湘赣边界党的“一大”选举产生了第一届湘赣边界特委后，为了统一边界各县政府的领导，5月底，毛泽东又在宁冈茅坪召集了湘赣边界各县工农兵第一次代表大会，选举产生苏维埃政府执行委员会，成立了湘赣边界工农兵苏维埃政府。毛泽东：《井冈山前委给中央的报告》。

    湘赣边界工农兵政府由袁文才任主席，下设军事、财政、土地、司法、青年、妇女部以及工农运动委员会。军事部由张子清负责；财政部由余贲民负责；土地部由谭震林负责；司法部由邓允庭负责；青年部由肖子南、刘真、胡波负责；妇女部由吴仲莲、彭儒负责；工农运动委员会由宋乔生、毛科文负责。

    湘赣边界工农兵苏维埃政府设立在茅坪仓边村的袁家大屋，为边界政府最高权力机关。本来，政府主席是推举毛泽东担任的，但毛泽东考虑到他主要抓党和军队的工作，地方政府的事，还是以地方同志担任为好，便提议、推举袁文才当了主席。边界政府下辖茶陵、遂川、宁冈、永新、莲花、酃县等各县政府。至全盛时期，边界各县区、乡政府相继建立，“民众普遍知道了各级‘工农兵苏维埃政府’，宁冈民众简称为‘埃政府’的（客籍土话‘我们’称埃，埃政府就是‘我们的政府’），别的地方简称为‘苏政府’”。

    边界政府成立以后，将土地革命列入重要议事日程。各县、区、乡都相应成立了土地委员会，统筹土地革命的事情。为了帮助各地的土地革命，由边界政府统一从军队中抽调了许多干部、下到各地指导土地革命工作。

    然而，由于实践经验不足，“湘赣边界工农兵苏维埃政府的招牌，在五月间就挂起来了，但成立得很仓促，极不完备”。“各级苏维埃是成立了，但名不副实。”工作没有实际的开展。

    在初期的工作当中，不少地方的小地主、富农，为了保护自身的利益，“他们挂起红带子装得很热心，用骗术钻入了政府委员会，把持一切，贫农委员只作配角”。这种现象，对当时的土地革命及其他工作，带来了不少影响。边界政府虽曾发过一个布告，而在充分发挥权力机关的职能上做得很是不够。有的地方是党包办一切，有的地方只停留在“每日只是替党部通信的交通，替红军搬运粮食，派使做侦探，管理赤卫队”等琐碎的工作。这种现象，直至后来群众都充分发动起来了，把那些钻入红色权力机关的坏分子清洗出去，充分认识到苏维埃的权力和作用，才“慢慢纠正过来”。毛泽东：《井冈山前委给中央的报告》。

    1928年底至1929年初，边界曾筹备召开各县第二次工农兵代表大会，力图健全边界苏维埃政府的组织。为此，成立了一个秘书处作为筹备机关，同时建立了军事委员会和经济委员会。但由于湘赣两省敌人第三次“会剿”的发动，致使边界第二次代表大会的召开未能实现。毛泽东：《井冈山前委给中央的报告》。

    尽管如此，湘赣边界工农兵政府的成立，及各县苏维埃政府的成立，对当时的形势发展还是产生了一定的影响。湖南省委巡视员杜修经在1928年6月15日给中共湖南省委的报告中曾说了这么一句话：“民众在打土豪后相信毛司令，在分田地后相信党相信苏维埃。”